票據管理制度合集15篇
在現(xiàn)實社會中，需要使用制度的場合越來越多，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準則。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編為大家收集的票據管理制度，歡迎閱讀與收藏。
票據管理制度1
應收票據管理制度是企業(yè)財務管理的重要組成部分，旨在規(guī)范公司接受、管理和處理應收票據的流程，確保資金安全，提高運營效率。制度主要包括以下幾個方面：
1. 票據接收標準
2. 票據登記與核銷
3. 票據保管與流轉
4. 票據到期處理
5. 風險控制與審計
6. 法律法規(guī)遵從
內容概述：
1. 票據接收標準：明確可以接受的票據類型（如商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票），以及票據的信用等級、期限、金額等具體要求。
2. 票據登記與核銷：建立詳細的票據登記簿，記錄每一張票據的來源、金額、到期日等信息，并在票據兌現(xiàn)或背書轉讓后及時進行核銷。
3. 票據保管與流轉：規(guī)定票據的安全存放地點，設定嚴格的`取用和流轉程序，防止丟失或被盜。
4. 票據到期處理：制定到期票據的催收和兌換流程，確保及時回收資金。
5. 風險控制與審計：設立內控機制，定期對票據管理進行內部審計，識別并防范潛在風險。
6. 法律法規(guī)遵從：確保所有操作符合國家相關法律法規(guī)，如《票據法》等。
票據管理制度2
為了加強收款票據的管理和監(jiān)督，保障醫(yī)院各項收入納入財務統(tǒng)一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護醫(yī)院經濟秩序，特制定本制度。
一、收款票據的種類及使用范圍
�。ㄒ唬┴斦块T統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據
行政事業(yè)性收款票據分為統(tǒng)一票據和專用票據兩大類。
1、統(tǒng)一票據是指能夠適應一般的收款需要，具有通用性的收款票據（如：山東省資金往來結算票據）
2、專用票據是指統(tǒng)一票據不能滿足收費的特殊需要，根據醫(yī)院收費特點，特別制作的票據（如：掛號收據，門診、住院收款收據等）。專用票據分為機打票據和手工票據兩種。
（二）醫(yī)院財務科監(jiān)制的收款票據
包括與服務對象發(fā)生經濟往來時，在醫(yī)院內部使用的收款憑證。
二、費票據的購置、領用登記、核銷
（一）收費票據的購置
1、醫(yī)院使用的行政事業(yè)性統(tǒng)一票據和專用票據，須由財務科派專人，持批準的收費文件和收費許可證、單位介紹信，向財政部門申請辦量《票據準購證》。單位每次憑《票據準購證》核準的種類、數量及購票方式，向縣財政票據管理中心領購票據。
2、醫(yī)院內部收款票據，由財務科根據業(yè)務需要，提供票據種類、格式、數量等內容的印刷計劃，經院領導批準，由相關科室辦理。
（二）收費票據的領用登記
1、醫(yī)院購入票據后，應由財務科驗收入庫，并由專人登記收費票據的購入日期、名稱、起止號碼、規(guī)格及數量，并注明購入渠道。醫(yī)院所有票據必須由財務科統(tǒng)一購買、保管、領用、核銷。
2、收費人員領取收費票據時要填寫《票據領用登記簿》的有關內容并簽字，票據保管員要對登記簿嚴格保管。
�。ㄈ┦召M票據退費、作廢、重制的規(guī)定
1、收費票據退費的規(guī)定（包括藥費、檢查費、治療費的退費）：
�。�1）收回原收款收據、相關科室負責人書面說明退費原因并簽字。
（2）退費前先核查原收款收據、負責人書面說明的退費原因及簽字等，要求病人姓名、收費項目、金額相符。
2、收費票據作廢的規(guī)定
作廢票據要求一式三聯(lián)或二聯(lián)齊全，并且必須是當月結帳前發(fā)生的'事項。作廢后必須在票據上簡單說明作廢原因。
3、重制票據的規(guī)定如因設備故障導致票據打印錯誤（如：字跡模糊不清、漏打等），需制打票據，要求一式三聯(lián)或二聯(lián)齊全，并且必須是當天結帳前發(fā)生的事項，緊接著下一票據序號上的病人的姓名、收費項目、金額必須與重制票據保持一致。
�。ㄋ模┦召M票據的核銷
1、交回的收款收據存根聯(lián)，票據管理員必須及時辦理注銷登記。銷號時以存根聯(lián)及領用記錄為依據。
2、對發(fā)生退費、作廢、重制票據等情況，票據管理員要逐張審查、核對，確保收款的正確性。
3、領用收款票據未核銷的，除特殊原因外，不得再予領取，對領用人未銷號完畢又開始啟用新的收款票據，管理人員要查明原因。
4、對發(fā)生退費、作廢、重置票據等情況，管理人員應逐張審查、核對，確保收款的正確性。
三、收款票據的管理
�。ㄒ唬┦湛钇睋韶攧湛浦付▽Ｈ素撠燆炇�、保管、核銷。出納不得兼任保管或核銷。
�。ǘ┽t(yī)療收費票據只限于在醫(yī)院進行醫(yī)療服務時使用，不得用于非醫(yī)療商業(yè)活動，不得向外單位轉讓、借用、代開，不得偽造收費票據，不得私刻監(jiān)制章，未經財政部門批準不得自行銷毀收費票據和存根。
�。ㄈ┢睋９軉T對收費票據的庫存數要每月核對一次，每半年編報收款票據管理及使用自查報告。
�。ㄋ模┦褂檬召M票據的單位，遺失、短少票據或存根的，應及時向同級財政部門報告，必要時應當在報刊上聲明作廢。
票據管理制度3
票據管理制度是企業(yè)財務管理的核心組成部分，其主要功能在于規(guī)范企業(yè)的經濟活動，確保資金流動的透明度，防止財務風險，并為審計和稅務檢查提供準確的憑證。它通過對票據的審核、登記、保管和核銷等環(huán)節(jié)進行嚴格控制，幫助企業(yè)準確記錄每一筆交易，提高財務數據的可靠性，同時也為企業(yè)決策提供有力的數據支持。
內容概述：
票據管理制度主要包括以下幾個關鍵方面：
1. 票據的獲取與審核：明確票據的來源，規(guī)定只有合法合規(guī)的`票據才能作為報銷依據，要求對每一張票據進行細致的審核。
2. 票據的登記：建立完善的票據登記系統(tǒng)，詳細記錄每張票據的日期、金額、用途等信息。
3. 票據的保管：設定安全的票據存儲條件，確保票據的完整性和安全性。
4. 票據的核銷：制定嚴格的核銷流程，防止虛假報銷和重復報銷。
5. 票據的審計：定期進行內部審計，檢查票據管理制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。
6. 法規(guī)遵從：確保所有票據處理符合相關法律法規(guī)，如稅法、會計準則等。
票據管理制度4
現(xiàn)金、票據安全管理規(guī)定加強現(xiàn)金、票據、印鑒、有價證券等的安全管理工作，是我工區(qū)財務管理的重要組成部分。根據《企、事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)條例》和國務院《關于實行現(xiàn)金管理的規(guī)定》及相關政策、法規(guī)。制定本規(guī)定。
1、工區(qū)現(xiàn)金、票據等管理的職能部門，是工區(qū)財務科，按照“統(tǒng)一管理，歸口管理“的辦法對現(xiàn)金、票據實行管理。
2、現(xiàn)金、票據管理必須嚴格執(zhí)行國務院《關于實行現(xiàn)金管理的規(guī)定》，并按此《規(guī)定》制定相應的管理辦
3、對支票和其它票證、憑證的管理，必須堅持檢驗、復核制度，堵塞漏洞。
4、取送巨款必須用專車、并有專人負責押運。取送數額特大的款項，必須有兩人以上同行，保衛(wèi)處派員重點護衛(wèi)。
5、存放現(xiàn)金、票據必須用合格的'保險柜，財務室門窗必須牢固、安全。并安裝防盜報警設備�，F(xiàn)金、票證必須有專人保管。
6、財務室?guī)齑娆F(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。超過銀行規(guī)定限額的現(xiàn)金，必須當日存入銀行。由于特殊需要，必須過夜存放的，應專柜存放，專人看守。
7、財務部門必須制定落實內部安全工作責任制。現(xiàn)金、票據、印鑒、有價證券等在使用、保管、儲存時必須制定安全管理制度。
8、本《規(guī)定》從發(fā)布之日起施行。
票據管理制度5
票據管理制度的重要性不容忽視。
一方面，它確保了企業(yè)財務信息的準確性和完整性，為決策提供可靠依據；
另一方面，良好的票據管理能有效防止財務欺詐，保護企業(yè)的經濟利益。
此外，符合法規(guī)的票據管理也是企業(yè)合法經營的.重要體現(xiàn)，有助于提升企業(yè)的信譽和形象。
票據管理制度6
為了加強有力會計核算工作，完善財務管理制度，確保票據妥善保管，特制定本制度：
一、支票由出納員專人保管。領用支票進領用人需填寫領用支票審批單，由總經理審批并由財務總監(jiān)認證后向出納員領用，領用人負責收回相關單據并及時到財務部辦理有關報銷手續(xù)。
二、原則上不準簽發(fā)空白抬頭或金額的`支票，如確實需要，應由總經理、財務總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領用人員負責收回相關的報銷憑證，由財務人員核對是否準確。
三、建立支票領用備查簿，依序登記領用人，領用支票日期及注銷日期等。
四、對已作廢支票，與支票存根放在一起，并加蓋“作廢”印章后妥善保管。
五、發(fā)票由主管會計專人保管和負責核對，建立發(fā)票領用登記簿，定期對空白發(fā)票及領用的發(fā)票進行檢查。
六、倉庫驗收單、領用單每月必須定期核對后，交會計部門入帳，并裝訂保管。
七、出納的支出單據，由出納登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳后，經會計核對后，交會計入帳。
票據管理制度7
一、協(xié)會的財務工作人員必須持有上崗證，并嚴格執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》。
二、負責編制協(xié)會年度收支計劃，經會長同意后，提交理事會審定，并組織貫徹執(zhí)行。
三、根據協(xié)會的收支情況，按月、季編制財務報表。月財務報表分別報會長、秘書長;季財務報表報理事會，年度財務報表報登架理機關。
四、負責固定資產增減變動、清查盤點等會計核算和監(jiān)督，全面映和監(jiān)督固定資產的增、減值和變動情況。
五、負責應收、應付款和現(xiàn)金銀行存款的管理，以及日常經費報銷、審核工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的'完整、安全。
六、負責保管會計檔案及固定資產等資料，保證會計資料合法、真實、準確、完整。
七、接受財稅部門、審計機關、業(yè)務主管單位和登架理機關等有關部門對財務工作的檢查、監(jiān)督和財務審計工作。
票據管理制度8
一、嚴格按照國家頒發(fā)的票據管理辦法管理好學校的票據。
二、學校所用的發(fā)票必須是由稅務所購買的`《上海市行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據》和《上海市財政局行政事業(yè)性收費通用收據》，不得以其它收據代替。
三、發(fā)票有專人負責購買、保管。每年年底保管員將用完發(fā)票連號整理存藏，不得擅自銷毀。各類收據收費許可證(副本)統(tǒng)一到普陀區(qū)學校會計結算服務中心購買。
四、開發(fā)票應按規(guī)定，整本按號碼順序填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，印章齊全，必須做到票款相符。
五、不能重復開具發(fā)票，如對方遺失發(fā)票聯(lián)，只能出書面證明，證明中注明開票日期，發(fā)票名稱，對方單位名稱、內容、金額、發(fā)票編號。
六、發(fā)票存根聯(lián)要保持完整，發(fā)現(xiàn)填寫錯誤的，必須終新填開，并在錯誤的收據上加蓋作廢戳記，全份保存，不得私自銷毀。
七、發(fā)票不得轉讓、轉借、代開，不得折本使用發(fā)票，兩種收據不得混淆使用，不得自行擴大收費范圍，增加收費項目。
票據管理制度9
為加強政府非稅收入管理，規(guī)范政府非稅收入票據（以下簡稱“非稅收入票據”）使用，根據《甘肅省政府非稅收入管理條例》和《臨夏市政府非稅收入管理暫行辦法》以及《財政票據檢查工作規(guī)范》的有關規(guī)定，結合我市實際制定本制度。
一、非稅收入票據管理主管機關
市非稅收入征收管理局是政府非稅收入票據管理的主管機關。市非稅收入征收管理局具體負責全市政府非稅收入票據的發(fā)放、核銷和稽查的具體實施工作。
二、非稅收入票據的種類及適用范圍
1、非稅收入票據的種類。
�、偈召M票據（含微機打印票據，下同）分為通用票據和專用票據，用于納入政府非稅收入管理的各種財政性資金的收繳。通用票據是指能夠滿足政府非稅收入征收的一般要求，具有通用性質的票據，適用于普通或相對集中的行政事業(yè)性收費。專用票據是指為適應政府非稅收入征收的特殊需要，具有特定試樣的'專用性票據，適用于特定的行政事業(yè)性收費和政府性基金。專用票據可分為定額專用票據和非定額專用票據兩種；
②資金往來結算票據；
�、蹖嵤罢嵌愂杖胧绽U監(jiān)管系統(tǒng)”后，收費票據也包括匯繳政府非稅收入時所采用的“臨夏州政府非稅收入專用繳款書”。政府非稅收入來源中按照國家有關規(guī)定需要依法納稅的，應按稅務部門的規(guī)定使用稅務發(fā)票，依法納稅，并將繳納稅款后的政府非稅收入全額上繳國庫或財政專戶。
2、非稅收入票據的適用范圍包括：
�。�1）納入財政預算管理的各種行政事業(yè)性收費、政府性基金、罰沒收入；
�。�2）納入財政專戶管理的各種行政性收費，事業(yè)性收費、資金、基金、社會團體收取的資金、醫(yī)療衛(wèi)生收費等；
�。�3）經省財政廳批準可以使用收費票據收取的其他資金。
三、非稅收入票據計劃
市非稅局要在年初向州非稅局報送全年用票計劃，根據各票據使用單位上報的票據用量計劃進行匯總，編制出全市收費票據用量計劃，經審核后，上報州非稅局票據管理科。
四、非稅收入票據入庫
從州非稅局票據管理科購領票據后，由票據庫管員認真清點核對票據數量，對照計劃核對無誤后，填制“票據入庫單”及時入庫，并連同州非稅局發(fā)售票據聯(lián)一起交會計復核記賬。
五、非稅收入票據的購領
�。ㄒ唬⿲χ苯永U款的執(zhí)收單位實行單位開具臨夏州非稅收入專用繳款書、銀行代收、銀行開具機打非稅收入票據，票據統(tǒng)一由代收銀行領購管理，代收銀行向非稅局領取非稅收入票據，執(zhí)收單位不再持有票據。
�。ǘ⿲欣U款的執(zhí)收單位非稅收入票據的領購
1、收費票據實行驗舊領新、分次限量購領制度。票據一次售票數量原則上以用票單位一個月的用量為標準，最多一次售票數量不超過用票單位兩個月的使用量，用票量特別少的單位一次發(fā)售一本。凡購領的收費票據必須在啟用前檢查是否有缺本、少頁、重頁等現(xiàn)象。一經發(fā)現(xiàn)，應及時向市非稅局報告。
2、首次領購收費票據，收費單位首次購領收費票據，必須向非稅局提出申請，同時提交省級以上有關收取收費項目的法律、法規(guī)復印件，財政部門會同價格主管部門批準收取收費項目的文件復印件，國務院或財政部批準設立政府性基金的文件復印件及物價部門頒發(fā)的《收費許可證》，經市非稅局審查后發(fā)給《票據準購證》。執(zhí)收單位憑《票據準購證》購領票據。
3、再次購領收費票據。收費單位再次購領收費票據，應出示《票據準購證》，并提交前次使用票據的情況，包括票據的冊（本）數、號碼、收取資金的金額等，經州縣（市）非稅局審核，并確認收費收入已按規(guī)定上繳國庫或財政專戶后，方可繼續(xù)購領票據。對于資金沒有及時入庫的，應暫時停止供應票據。
4、收費單位收費票據的購領。執(zhí)收單位購領非稅收入票據數量較多時，應填制“非稅收入票據申領單”，經市非稅收入征收管理局審核加注意見后，帶《收費許可證》、《票據準購證》，到州非稅局購領票據。執(zhí)收單位購領非稅收入票據數量較少時，直接到市非稅局購領票據。
5、中央、省屬駐臨單位按照屬地管理原則，到市非稅收入征收管理局購領和核銷票據，中央、省另有規(guī)定的除外。
6、各執(zhí)收單位建立健全政府非稅收入票據的領用、保管、繳銷等制度，并確定專人負責。
六、非稅收入票據的開具和監(jiān)督
1、非稅收入票據的開具。
�。�1）凡確定為直接繳款的市級執(zhí)收單位，只填寫“臨夏州政府非稅收入專用繳款書”到代收銀行繳款項，并取得機打非稅收入票據，執(zhí)收單位不再開具非稅收入票據。
�。�2）執(zhí)收單位在現(xiàn)場執(zhí)收并開具票據的，應按照規(guī)定的項目、標準足額征收，據實開具非稅收入票據，不得打白條或多收少開票。
（3）開具收費票據應當按規(guī)定時期、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性開具，并加蓋單位財務印章。收費票據不準拆本使用；不準擅自擴大收費票據，過期收費票據及時清理上交，不得使用。
�。�4）執(zhí)收單位使用計算機專用收費票據的，必須報經市非稅局審核批準后，方可使用省財政廳統(tǒng)一監(jiān)（�。┲频挠嬎銠C專用收費票據。開具后的存根聯(lián)應當按照順序號匯總裝訂成冊。
2、非稅收入票據的監(jiān)督。市非稅收入征收管理局，對非稅收入票據的購領、使用、保管等情況進行定期或不定期年審檢查，并通過票據的驗舊領新和票據年檢工作，及時糾正和查處有關部門和單位執(zhí)行政府非稅收入管理政策過程中的違規(guī)行為。被查單位應如實反映情況，不得拒絕檢查或隱瞞情況，弄虛作假。
七、非稅收入票據的銷毀
執(zhí)收單位已開具的收費票據存根，應妥善保管，保管其一般應為五年。保存期滿需要銷毀的票據，由執(zhí)收單位負責登記造冊，數量、票號必須與《票據準購證》內容相符，隨同《單位票據銷毀報告》報送財政部門非稅收入管理機構。財政部門非稅收入管理機構審核無誤后，發(fā)文核準銷毀。銷毀時財政部門非稅收入管理機構派人到現(xiàn)場監(jiān)督銷毀，或由財政部門非稅收入管理機構集中銷毀。
八、收費剩余票據的處置
收費單位變動和收費項目已被取消的，應按規(guī)定辦理《票據準購證》的變更或注銷手續(xù)，未經市非稅收入征收管理局批準，不得擅自處理剩余票據。執(zhí)收單位因管理不善，丟失票據的，應當及時報告市非稅收入征收管理局，并登報聲明作廢。
票據管理制度10
票據管理制度
一、各類票據，如銷售發(fā)票、發(fā)貨明細表、收款收據、收購發(fā)票、增值稅專用發(fā)票等由公司財務統(tǒng)一領購，分戶建帳，視同現(xiàn)金，專人管理。
二、各類票據的使用實行領發(fā)制，公司所屬各單位因公用票，由單位記帳員到公司辦理領票手續(xù)，用完后及時上繳。
三、各單位記帳員對領入的各類票據的填制及所用范圍要監(jiān)督把關，出現(xiàn)問題一律由記帳員全權負責。
四、公司及單位票據經管人員要妥善保管各類發(fā)票，絕對禁止將本單位發(fā)票借給他人使用或代人開票，一經發(fā)現(xiàn)，從嚴處罰。
五、發(fā)票的填寫要符合“發(fā)票填開要求”，大小寫相符，金額不得有涂改，并加蓋單位公章及經辦人私章。
六、發(fā)票專管人員要定期對發(fā)票進行清查、盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。
財務票據管理制度 ：
一、為加強票據管理，規(guī)范票據業(yè)務，明確管理責任，特制定本制度。
二、財務票據包括銀行票據和非銀行票據。銀行票據包括支票、貸記憑證等；非銀行票據包括收據、各種稅票、社保票據等。
三、財務票據的領購、保管、核銷業(yè)務由專人分工負責。出納擔任銀行票據的保管業(yè)務，經財務總監(jiān)指定的會計人員負責非銀行票據的保管。非銀行票據領用后由領用人保管，領用的收據由出納包管。
四、財務票據應存放于保險箱內，有專人妥善保管。財務印章與銀行票據應由財務總監(jiān)與出納分別保管。非銀行票據的保管使用兩分開原則，不得由一人兼任。
五、辦理有關票據業(yè)務必須財務總監(jiān)稽核，出納員根據稽核無誤的原始憑證收取、支付銀行票據，收取款項時應開具收據。
六、銀行票據、收據必須順號簽發(fā)，作廢時應加蓋專用的作廢章。作廢票據不得缺聯(lián)少頁，已開出的作廢票據，由票據開具人員負責收回。
七、票據開具時候應該注意單位名稱（全稱）、金額大小寫規(guī)范、專案名稱準確，規(guī)范單據填寫正楷，字跡清晰；單據在填寫過程中出現(xiàn)錯誤，不得撕毀單據，必須保持單據完整，并加蓋作廢章。
八、出納收到銀行票據時，應認真稽核，及時入賬，對不合規(guī)票據及時向財務總監(jiān)反映，由財務總監(jiān)確定解決方案。
九、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據應由專人及時取回，妥善保管，做到以后有查可依。
十、票據管理人員應建立備查登記簿。發(fā)生有關票據行為時，應及時登記備查簿。
十一、財務人員在發(fā)現(xiàn)票據遺失、票據出錯和票據不實等情況時，應盡快采取相應的措施，對重大事故財務總監(jiān)應向公司總經理匯報。
十二、票據保管人員調動工作或離職時，應編制票據移交明細表，在財務總監(jiān)的監(jiān)督下逐筆確認移交，確認無誤后，由監(jiān)督人和后任財務人員 在交接明細表上簽名確認。
十三、本規(guī)定適用于所有財務人員，如有違反究其相關責任。
如何完善財政票據管理制度，建議從以下幾個方面入手：
一、從制度本身的完善著手，將制度條例化，規(guī)范化，程式化，制度的出臺相關人員需要執(zhí)行和遵從；
二、在制度實施前需要聽取相關人員的意見建議，制度化但不僵化不失人性化，宣傳教育并讓相關執(zhí)行人員認識到制度帶來的好處和優(yōu)勢；
三、從上到下執(zhí)行制度，需要相關的領導起帶頭作用，對制度本身要關注并執(zhí)行；
四、制度執(zhí)行后需要進行檢查和監(jiān)督，了解制度執(zhí)行的效果，便于進一步完善制度，讓制度實施的更好。
發(fā)票收據管理制度
一、總則
�。ㄒ唬橐�(guī)范公司發(fā)票和收據的管理，正確進行經濟核算， 依據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及《XX市發(fā)票管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)， 并結合本公司具體情況，特制定本制度。
�。ǘ┍局贫人�(guī)定的發(fā)票、收據是指:
1、發(fā)票:指從稅務機關購買的專用發(fā)票，包括北京市服務業(yè)專用發(fā)票、北京市工商企業(yè)資金往來專用發(fā)票等。
2、收據:指蓋有公司財務專用章（或發(fā)票專用章），從非稅務機關購買的收款票據。
�。ㄈ┛偣矩攧詹吭O專人負責發(fā)票、收據的購買、保管、使用、領取、收回和檢查工作，對發(fā)票和收據進行統(tǒng)一管理。
�。ㄋ模┍局贫冗m用于總公司本部及所屬各分公司，并作為分公司制定發(fā)票、收據管理制度的依據。
二、發(fā)票、收據的購買、保管和領取
�。ㄒ唬┌l(fā)票、收據由公司財務部統(tǒng)一購買，并由專人負責，各地督導不得從財務部以外的單位和個人領購發(fā)票或收據。分公司由于業(yè)務需要，獨立從事經營業(yè)務的，可以自行購買使用。
�。ǘ┌l(fā)票、收據購入后由財務部設專人負責保管，并設定發(fā)票、收據使用登記簿，按類別登記。
�。ㄈ┓止净蚨綄攪栏癜l(fā)票、收據的管理工作，由專案負責人統(tǒng)一到財務部領取所有發(fā)票、收據，填寫發(fā)票、收據使用登記薄，將領取數量、號碼進行登記，雙方簽字。
�。ㄋ模┱臼論褂猛旰�，收據使用人應將整本收據存根聯(lián)交到專案負責人，由專案負責人核對收據存根、報表后到財務辦理登出登記。
（五）財務部每季應將庫存發(fā)票、收據清理一次，賬面數與實有數進行核對，年終將已使用的發(fā)票、收據按《會計檔案管理制度》要求存檔儲存。
�。┌l(fā)票保管人變更時，應辦理發(fā)票移交、清點手續(xù)。
三、發(fā)票的使用
�。ㄒ唬┛偣炯八鶎俜止咎峁┓⻊帐杖】铐棔r，應向付款方開具發(fā)票。
�。ǘ┛偣炯八鶎俜止臼杖挝换騻�人往來性質的.款項時，應向付款單位或個人開具資金往來發(fā)票或收據。
�。ㄈ┦褂冒l(fā)票、收據前應檢查有無缺號、缺聯(lián)、少份、錯號現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)上述情況之一，此本發(fā)票或收據不能使用，及時交回財務。
�。ㄋ模╅_據的發(fā)票、收據，必須注明單位全稱、日期、經濟業(yè)務內容、數量、單價、金額、填制人等。
�。ㄎ澹┎坏锰撻_、開發(fā)票，不得開具與事實不符發(fā)票。
�。┌l(fā)票、收據要按順序使用，各聯(lián)要一次復寫，各欄內容要真實、準確、完整，并在收款單位處加蓋財務專用章。
�。ㄆ撸┨铄e的發(fā)票要逐聯(lián)加蓋“作廢”字樣，并完整儲存各聯(lián)，統(tǒng)一裝訂。
（八）使用電子計算機開具發(fā)票，必須經主管稅務機關批準，并使用稅務機關統(tǒng)一監(jiān)制的機打發(fā)票。
（九）任何單位和個人不得轉借、轉讓、開發(fā)票、收據；不得使用拆本發(fā)票、收據；不得自行擴大專業(yè)發(fā)票使用范圍。
�。ㄊ└鞯囟綄昭航鸨仨毾虼黉N員填開收據，經并雙方簽字，兩天記憶體入總公司財務部指定帳戶，同時上報收取押金明細表以及收據使用狀況，并通知財務部查收。
四、發(fā)票、收據的檢查
（一）對使用完的發(fā)票，財務部應仔細檢查整本發(fā)票是否按規(guī)定使用。
（二）發(fā)現(xiàn)丟失發(fā)票、收據的發(fā)票管理人，必須在當日向總公司財務部報告，丟失發(fā)票的，還應在2日內向主管稅務機關報告。
五、責任
�。ㄒ唬┧邪l(fā)票、收據使用人都應按本制度使用和管理發(fā)票、收據，如違反規(guī)定造成損失的，如能彌補，應盡力彌補，不能彌補的，要負賠償責任。
�。ǘ┮虬l(fā)票管理不善，造成重大經濟損失的，要追究當事人及部門負責人責任。對嚴重違反發(fā)票使用規(guī)定的，按稅務管理規(guī)定對責任人進行處罰。
（三）凡未按公司要求及時上交押金，收取押金不開收據，不及時上報收取押金明細表的情況，一經查處，將如數上交押金，并處相關責任人200-500元罰款。
六、附則
�。ㄒ唬┍局贫扔煽偣矩攧詹控撠熤贫�、修改和補充。
�。ǘ┍局贫扔煽偣矩攧詹控撠熃忉�。
（三）本制度自頒布之日起執(zhí)行。
票據管理制度11
第1條為規(guī)范企業(yè)應收票據的管理，防范應收票據風險，特制定本制度。
第2條企業(yè)應收票據管理應遵循核準、記錄和保管職能相互分離原則。
第3條應收票據的審核。
1，企業(yè)在接受應收票據時，財務人員要按照《票據法》和《支付結算辦法》等規(guī)定，仔細審核票據的真實性、合法性，防止以假亂真，避免或減少應收票據風險。
第4條應收票據的批準。
1，應收票據的取得和貼現(xiàn)必須經由保管票據以外的主管人員書面批準。
2，接受客戶票據需經批準手續(xù)，降低偽造票據以沖抵、盜用現(xiàn)金的可能性。
3，票據的貼現(xiàn)須經主管人員審核和批準，以防偽造。
第5條應收票據的賬務處理。
1，應收票據的'賬務處理，包括收到票據、票據貼現(xiàn)、期滿兌現(xiàn)時登記應收票據等有關的總分類賬。
2，銷售會計應仔細登記應收票據備查簿，以便日后進行追蹤管理。
第6條應收票據的保管。
1，企業(yè)設專人保管應收票據，且保管人員不得經辦會計記錄。
2，對于即將到期的應收票據，應及時向付款人提出付款。
3，對已貼現(xiàn)的票據應在備查簿中登記，以便日后追蹤管理。
收費管理制度
為加強和規(guī)范收費管理，認真執(zhí)行市、區(qū)教育局、物價局的有在規(guī)定，嚴格收費標準，規(guī)范我校的教育收費行為，增強我校教育收費的透明度，特制定監(jiān)督管理制度如下：
一、全校教職工應嚴格執(zhí)行市、區(qū)教育局、物價局頒布的各項收費標準，學校不得擅自提高收費標準，不準擅自亂收費，并實行月查制度。
二、所有服務性收費堅持申報審核審批制度，并及時向家長發(fā)告家長書，遵循必需、自愿節(jié)約、分項結算、公開透明的原則，不利用服務性收費搞創(chuàng)收或拿回扣謀私利。
三、不以節(jié)假日教育培訓為名進行文化補課和收取費用。
四、不向學生收取規(guī)定以外的贊助費、借讀費等其他任何費用。
五、由專人堅持每月查閱財務帳目，嚴格票據使用情況，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范情況，及時批評糾正。
六、對于學生代辦費每學期應有結算清單，增加收支透明度，接受家長監(jiān)督，由家長簽名同意，并有回執(zhí)。
票據管理制度12
隨著經濟的發(fā)展和多樣性，票據作為支付工具在日常生活中扮演著越來越重要的角色。為了規(guī)范票據的使用和管理，票據管理制度應運而生。本文將從票據管理制度的定義、對象、原則以及流程等方面展開講述。
一、票據管理制度的定義
票據管理制度是指在票據的使用和管理過程中，為確保票據的真實、完整、合法，規(guī)范票據的流轉、交換等環(huán)節(jié)而制定的一系列制度和規(guī)定。
二、票據管理制度的對象
票據管理制度的對象主要包括票據的出具人、受款人、收款人以及承兌人等。
1.出具人：指發(fā)票、支票、匯票等各類票據的發(fā)起者。
2.受款人：指票據上明確的收款人。
3.收款人：指代理受款人在票據到期日前向出具人收取票據款項的人。
4.承兌人：指對匯票等一定金額、一定期限內到期的票據進行承兌，并簽名、蓋章認可的銀行或金融機構。
三、票據管理制度的原則
1.真實原則：票據必須真實反映交易的實質。
2.完整原則：票據必須包含完整的票據內容和相關手續(xù)。
3.合法原則：票據必須符合法律法規(guī)的規(guī)定，并與交易事實相符合。
4.規(guī)范原則：票據必須按照規(guī)定的程序辦理，并符合企業(yè)內部控制要求。
四、票據管理制度的流程
票據管理制度的流程包括票據出具、票據流轉、票據核實、票據管理等流程。
1.票據出具
票據出具是指票據的制作、簽字、蓋章等環(huán)節(jié)。出具人應當根據票面內容填寫票據，并注明票據用途、金額等重要信息。票據簽字和蓋章要求出具人行使必要權限，確保出具人和票據上注明信息的真實性。
2.票據流轉
票據流轉指在票據使用和交易中，票據經過的'流轉和轉手等環(huán)節(jié)。在票據流轉過程中，各方應當根據票據內容和相應的法律法規(guī)規(guī)定，保證票據的真實和完整。
3.票據核實
票據核實是指對已經流轉的票據內容、金額、用途等相關信息進行核查，以確保票據的真實性和正確性。票據管理人員應當及時對票據主體信息、票據上相關條款、票面簽字和印章等進行審核，并及時記錄核實結果。
4.票據管理
票據管理是指對已流轉的票據進行后續(xù)的管理工作。票據管理人員應當根據票據管理制度的相關規(guī)定，對票據進行妥善保管、歸檔、清理、銷毀等工作。同時，應當采取必要的防范措施，防止票據遺失、偽造和篡改等事故和風險的發(fā)生。
總之，票據管理制度的制定和實施對于保障每一個交易的真實性和完整性至關重要。各方在票據使用和管理中，都應當認真遵守票據管理制度的相關要求，以確保票據交易的安全、合法和有效。
票據管理制度13
一、嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據管理試行辦法》、《學校教育收費管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費和學校教育收費有序地進行，保證學校的全部收入合理，并納入財政收支二條線管理。
二、根據財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據購買證》、《收費票據使用情況表》、巳使用、作廢的收費票據存根，到區(qū)財政部門購買收費票據。
三、收費票據必須由學�？倓詹块T統(tǒng)一管理，由總務負責人或會計保管，并按票據購買證號碼分類、登記，指明購進日期，本數及編號。
四、出納或領用人領用時，應在《票據領用薄》上簽名，并寫明領用本數，起訖號碼。
五、出納或領用人用完，需再領用收費票據時，需交清上次所領用的票據存根，并在《票據領用薄》寫明交回時間。
六、會計根據記帳聯(lián)與票據存根聯(lián)進行銷號，在票據銷號單記明所銷票據的'起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
七、發(fā)現(xiàn)票據填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳�，不可把收據�?lián)，記帳聯(lián)，附在記帳憑證后。
八、發(fā)現(xiàn)票據遺失，必須及時查明原因，分清責任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報財政部門核備。
九、總務負責人應妥善保管好票據存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限進行銷毀，不可私自處理。
票據管理制度14
我們的收款票據管理制度旨在規(guī)范企業(yè)內部財務流程，確保資金流動的透明性和準確性。該制度涵蓋了從票據的獲取、審核、記錄到存檔的全過程，同時強調了對異常情況的'處理和責任劃分。
內容概述：
1. 票據的獲�。好鞔_發(fā)票的來源，規(guī)定必須從合法渠道取得，并要求提供完整、準確的信息。
2. 票據審核：設立專門的審核機制，對每一張票據進行核對，確保其真實性與合規(guī)性。
3. 票據記錄：詳細記錄每筆交易，包括日期、金額、交易雙方信息等，以便財務報表的編制。
4. 票據存檔：建立完善的檔案系統(tǒng)，妥善保管票據，便于日后查證。
5. 異常處理：設定應對虛假、丟失或損壞票據的程序，防止財務損失。
6. 責任劃分：明確各部門及員工在票據管理中的職責，強化責任意識。
票據管理制度15
第一條為加強票據的管理和財務監(jiān)督，保證學院依法取得各項辦學收入，根據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、《安徽省政府非稅收入票據管理暫行辦法》等相關規(guī)定，結合實際，制定本制度。
第二條本制度所稱票據，是指除稅務發(fā)票之外，在收取學費、住宿費、各種代收代支費以及其他經濟活動中，向收款單位或個人開具的收款憑證；是學院和被收費單位財務收支的法定憑證和會計核算的原始憑證；是財政、物價、審計等部門進行監(jiān)督檢查的依據。技術轉讓、技術咨詢、技術培訓等科研項目收入使用稅務部門印制的稅務發(fā)票，稅務發(fā)票由財務處統(tǒng)一向稅務部門辦理領、用、銷手續(xù)，并向稅務部門報送相關報表，照章納稅額計入科研成本。
第三條學院財務處按照省財政廳、物價局、非稅管理局規(guī)定統(tǒng)一購領和管理票據，財務處設專門管理人員負責辦理票據的領購、發(fā)放、保管、繳銷等手續(xù)，學院其他部門及人員不得自行購買、使用收費票據。
第四條票據是經濟業(yè)務活動的重要憑證，學院各部門應嚴格遵守國家法律法規(guī)及票據使用管理規(guī)定。學院主要行政負責人對本學院領用票據使用的'規(guī)范性和合法性以及安全性負責。
第五條票據種類和適用范圍
�。ㄒ唬鞍不帐≌嵌愂杖雽Ｓ檬論保饕糜谑杖「黝惤浭∥飪r局批準立項的學費、住宿費、大學英語考試、培訓費等行政事業(yè)性收費。
�。ǘ鞍不帐≌嵌愂杖胍话憷U款書”，主要用于開具“非稅收入專用收據”并當場收取現(xiàn)款后，集中匯繳至省財政廳指定的代理銀行，作為辦理繳款結算的的憑證。
（三）上述兩種票據均有電子版和手工版，須按相關規(guī)定分類管理。
�。ㄋ模鞍不帐⌒姓聵I(yè)單位收款收據”，主要用于收取各種代收代支款項，如教材費、會務費、水電費、捐贈費等。
第六條票據的購領、使用和核銷
�。ㄒ唬┢睋馁忣I
1、學院在向省財政廳非稅管理局購買新的非稅票據時，應憑省財政廳發(fā)放的《安徽省政府非稅收入票據購領證》購領非稅收入票據。購領新票據按照“交舊領新”方式，應提交上次購領票據的使用情況和本次購領票據申請。
2、學院各部門領用票據，須經財務處務負責人批準，并在財務處票據領用登記薄上進行登記，登記時注明領用原因、收費項目和標準、票據種類、數量及票據號碼等。
（二）票據的使用
1、財務處在使用票據前，應檢查票據有無缺號、重號、少聯(lián)等情況，一經發(fā)現(xiàn)，應及時報告給票據管理機構并由其處理。票據必須按順序填寫，不得拆本使用。票據的填寫應字跡清楚、內容完整、印章齊全，各聯(lián)次內容和金額一致。因票據填寫錯誤或開具的“一般繳款書”未按時繳款等原因須作廢的票據，應在票據上加蓋“作廢”戳記或寫明“作廢”字樣，并完整保存其各聯(lián)，不得私自銷毀。
2、財務處票據管理員必須保管好未使用的空白票據。在票據未被領用之前，不得預先加蓋有財務章，發(fā)現(xiàn)空白票據遺失，應及時查明原因，辦理有關掛失手續(xù)。票據使用人須保管好在用的票據，發(fā)現(xiàn)遺失和短缺，須及時向本部門負責人和財務處報告。
3、票據必須嚴格按照各自用途使用，不得互相混用，也不得轉讓、出借、代開，不得自行擴大專業(yè)票據使用范圍。
4、票據領用部門必須及時與財務處結算票據款項，所收款項由財務處按規(guī)定繳存財政專戶或單位銀行賬戶。票款結算后，財務處對部門所領用的票據進行核銷。
5、學院財務管理辦法規(guī)定，學院由財務處統(tǒng)一管理各項收支，其他部門或個人不得擅自收取費用。未使用規(guī)定票據收費（包括利用白條，或不開收據收費），視同私設小金庫，收繳其所得，并按有關規(guī)定處理。
�。ㄈ┢睋暮虽N
票據核銷時，要認真檢查票據的使用范圍和標準是否符合規(guī)定、開具的發(fā)票是否規(guī)范、有無缺少票據等。所有票據所收取的款項必須全部收妥并解繳財政專戶或單位銀行賬戶。財務處按省財政廳相關規(guī)定統(tǒng)一辦理票據核銷。
第七條票據的保管
票據使用完后，應定期裝訂成冊，并按照財政部門的規(guī)定存放和保管，不得私自損毀。已開具的票據存根聯(lián)和票據領用登記薄，按照檔案管理的有關要求，保管期為5年，保存期滿，登記造冊，報經主管部門查驗后銷毀。
第八條法律責任
下列行為屬于違反政府非稅收入票據管理暫行辦法的行為：
�。ㄒ唬┻`反規(guī)定印制政府非稅收入票據的；
（二）轉讓、出借、代開政府非稅收入票據，或者使用非法票據，或者不按照規(guī)定開具政府非稅收入票據的；
�。ㄈ┻`反規(guī)定發(fā)放、銷毀政府非稅收入票據，或者保管不善造成政府非稅收入票據毀損、滅失的；
�。ㄋ模﹤卧�、變造、買賣政府非稅收入票據的；
�。ㄎ澹﹤卧�、使用偽造“財政票據監(jiān)制章”的；
�。┢渌`反政府非稅收入票據管理暫行辦法的行為。
對違反政府非稅收入票據管理的行為，按照《中華人民共和國行政處罰法》、國務院《財政違法行為處罰處分條例》和《安徽省政府非稅收入管理暫行辦法》等有關規(guī)定處理、處罰、處分。
第九條本制度自公布之日起施行。
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