庫存商品盤點制度

　　在充滿活力，日益開放的今天，越來越多人會去使用制度，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。到底應(yīng)如何擬定制度呢？以下是小編為大家收集的庫存商品盤點制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

　　一、總則

　　為加強庫存商品的管理，明確相關(guān)人員的保管責(zé)任，避免公司的資產(chǎn)受到損失，保證庫存商品的真實、準確、有效，確保帳實相符，特制訂本制度。

　　二、盤點對象及范圍

　　盤點對象為公司連鎖范圍內(nèi)物流配送中心、門店倉庫、門店營業(yè)廳存放商品；范圍包括主機、配件、附件、殘次機、贈品、樣機、未配送商品。

　　三、盤點責(zé)任主體

　　公司財務(wù)管理中心是所有商品數(shù)據(jù)的最終確認者，負責(zé)對整個公司商品盤點數(shù)據(jù)進行最終核定，還可以按需要對庫存商品不定期組織抽盤；物流管理中心是所有商品實物保管的最終責(zé)任主體，負責(zé)組織與指導(dǎo)庫存商品的定期盤點工作。對庫存商品的丟失、毀損，分公司總經(jīng)理是分公司的第一責(zé)任人并負直接管理責(zé)任，物流管理中心負職能管理責(zé)任，連鎖地區(qū)物流部門負直接責(zé)任；門店經(jīng)理是門店商品管理和盤點的第一責(zé)任人；門店營業(yè)廳存放商品由門店柜組長代為保管，對商品的丟失、毀損負直接責(zé)任。

　　四、盤點周期

　　1、例行盤點

　　每月25日為固定盤點日，例行盤點不僅是商品管理的需要，同時也是倉管、臺帳開展自檢自查的過程。25日營業(yè)結(jié)帳結(jié)束后開始盤點，逢法定節(jié)假日另行通知，原則上為每月最后一周的周一或周二盤點。

　　2、其他事項盤點

　　1）供應(yīng)商撤柜或由于銷售方式的改變等，需按品牌、品類對應(yīng)盤點。

　　2）物流經(jīng)理、門店經(jīng)理、物流主任、物流主管、倉庫主管、倉管員、柜長、臺帳等與物流相關(guān)人員離職或工作調(diào)動時應(yīng)組織盤點，并建議人力資源部的人事調(diào)動在月例行盤點后進行。

　　3）按需要對倉庫或門店的抽盤

　　五、盤點人員分工

　　參加人員

　　1）物流配送中心：倉儲科科長（或物流主任）、倉庫主管、倉庫保管員、臺帳（或系統(tǒng)操作員）、庫工

　　2）門店：門店經(jīng)理（副經(jīng)理）、營業(yè)廳經(jīng)理、財務(wù)人員（臺帳、財務(wù)主管）、柜組長、物流主管、倉庫保管員、營業(yè)員、庫工人員職責(zé)及分工

　　1）領(lǐng)導(dǎo)小組：總部領(lǐng)導(dǎo)小組由財務(wù)總監(jiān)、物流總監(jiān)、審計監(jiān)察委員會主任組成；分公司由分公司總經(jīng)理、物流部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理組成，并負責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作。

　　2）各盤點單位管理人員

　　A、督查員：由物流管理中心或分公司派出至某盤點單位檢查盤點工作，不是固定的成員

　　B、總盤人：負責(zé)盤點工作的指揮、協(xié)調(diào)、督導(dǎo)及異常事項向分公司領(lǐng)導(dǎo)小組的通報物流配送中心由倉儲科科長（或物流主任）擔(dān)任，門店由門店經(jīng)理（副經(jīng)理）

　　3）各具體盤點實施小組（必須由三人組成一個盤點小組）：

　　A、盤點人：負責(zé)有順序的唱報商品型號，由倉庫保管員擔(dān)任

　　B、記錄人：負責(zé)盤點人唱報商品型號的記錄工作，由倉庫主管或柜組長擔(dān)任

　　C、監(jiān)盤人：負責(zé)復(fù)核、監(jiān)督盤點人唱報型號與記錄型號的一致

　　物流配送中心由臺帳（或系統(tǒng)操作員）擔(dān)任，門店由門店臺帳擔(dān)任。

　　六、盤點前準備工作

　　1、各倉庫保管員將商品按品類、品牌、型號整齊擺放；

　　2、臺帳（或系統(tǒng)操作員）將所有出入庫單據(jù)錄入電腦，財務(wù)部人員對數(shù)據(jù)進行確認；

　　3、代管、殘次商品（殘次商品的電腦、手工保管帳必須建立）均單獨堆放，與正常庫存商品分開；

　　4、盤點開始后停止所有商品的進出庫動作；

　　5、總盤人安排好人員協(xié)助盤點、搬運工作；

　　6、倉管員將手工帳上交財務(wù)人員。

　　七、盤點流程

　�。ㄒ唬〦RP系統(tǒng)

　　1、盤點按品類進行組織盤點；

　　2、盤點小組的記錄人將盤點的數(shù)據(jù)按品牌分別填寫在不同的紙片上，以便于將盤點數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上；

　　3、臺帳（或系統(tǒng)操作員）必須將所有的單據(jù)處理完畢后再打印出實物《盤點表》（格式附后），只顯示貨品ID及型號，不得顯示數(shù)量；

　　4、盤點結(jié)束后，三人盤點小組人員將數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上，所有參加盤點三人必須在相關(guān)的《盤點表》上簽字確認，如果有數(shù)據(jù)是騰寫在其他小組的《盤點表》上必須同樣簽字確認；

　　5、臺帳（或系統(tǒng)操作員）將實際盤存數(shù)錄入電腦，打印出有數(shù)據(jù)和盤點數(shù)的《盤點表》；

　　6、臺帳（或系統(tǒng)操作員）與倉庫保管員共同進行帳實核對工作，對帳實不符的商品進行復(fù)盤；

　　7、復(fù)盤結(jié)束后，臺帳（系統(tǒng)操作員）將復(fù)盤確認的實物數(shù)量與帳上數(shù)量有差異的原因詳細記錄，并打印出《盤點差異表》作為整個盤點表的封面；

　　8、監(jiān)查員、總盤人、盤點人、記錄人、監(jiān)盤人分別在《盤點差異表》上簽字確認；

　　9、財務(wù)部人員對《盤點差異表》進行確認；

　　10、按照審批程序執(zhí)行報損、報溢流程，作帳務(wù)調(diào)整。

　�。ǘ�）協(xié)力商霸系統(tǒng)

　　1、盤點按品類進行組織盤點；

　　2、盤點小組的記錄人將盤點的數(shù)據(jù)按品牌分別填寫在不同的紙片上，以便于將盤點數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上；

　　3、臺帳必須將所有的單據(jù)處理完畢后再打印出實物《盤點表》（格式附后），只顯示貨品ID及型號，不得顯示數(shù)量；

　　4、盤點結(jié)束后，三人盤點小組人員將數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上，所有參加盤點三人必須在相關(guān)的《盤點表》上簽字確認，如果有數(shù)據(jù)騰寫在其他小組的《盤點表》上必須同樣簽字確認；

　　5、臺帳將實際盤存數(shù)與帳面數(shù)逐一進行核對，將出現(xiàn)差異的商品匯總后，編制并打印《盤點差異表》；

　　6、臺帳與倉庫保管員共同進行帳實核對工作，對帳實不符的商品進行復(fù)盤；

　　7、復(fù)盤結(jié)束后，臺帳將復(fù)盤確認的實物數(shù)量與帳上數(shù)量有差異的原因詳細記錄；

　　8、督查員、總盤人、盤點人、記錄人、監(jiān)盤人分別在《盤點差異表》上簽字確認；

　　9、財務(wù)人員對《盤點差異表》進行確認；

　　10、按照審批程序執(zhí)行報損、報溢流程，作帳務(wù)調(diào)整。

　　八、盤點要求

　　1、盤點時按照商品實物地理位置逐一清點，按順序見貨盤點，不準跳躍式盤點，嚴禁故意少盤、有意漏盤、抄盤、有物不盤，減少人為的盤點差錯；

　　2、所有數(shù)據(jù)均以實物盤點數(shù)為準，嚴禁未經(jīng)過實盤就以帳面數(shù)代替商品的實存數(shù)；

　　3、盤點表格內(nèi)信息項不得修改，若確有需要必須經(jīng)所有盤點人員簽字確認，方能生效，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任；

　　4、盤點結(jié)束后，參加盤點人員必須經(jīng)總盤人批準后方可離開崗位；

　　5、參加盤點的人員在盤點當(dāng)日一律停止休假，并依時間提前達到指定工作地點，如有特殊情況，應(yīng)事先請示核準，否則以礦工論處；

　　6、發(fā)生盤盈、盤虧情況后，臺帳（或系統(tǒng)操作員）應(yīng)協(xié)助倉庫保管員查明原因，并在盤點表中注明，否則將追究其責(zé)任。

　　九、盤點資料保存與確認

　　1、盤點資料的保存：盤點的現(xiàn)場記錄表與盤點表經(jīng)盤點人、記錄人、監(jiān)盤人、總盤人、督查員簽字確認后保存在財務(wù)。

　　2、每月盤點資料，包括盤點紙片、《盤點表》、《盤點差異表》（經(jīng)由財務(wù)人員確認的），臺帳將其相應(yīng)整理后留存原件，將《盤點差異表》的封面復(fù)印件經(jīng)總盤人簽字認可后直接報到分公司財務(wù)部、物流部，由他們簽字確認后，報分公司總經(jīng)理審核，由物流部和財務(wù)部分別抄報到總部財務(wù)管理中心和物流管理中心備案；經(jīng)過財務(wù)管理中心總監(jiān)和物流管理中心總監(jiān)簽字確認后，抄報到審計監(jiān)察委員會。

　　十、對盤點過程的不定期檢查

　　1、財務(wù)管理中心和物流管理中心視實際情況，隨時指派人員對商品盤點情況進行抽查，對各地分公司財務(wù)部門和物流部門的抽查、抽點情況及財務(wù)管理中心和物流管理中心的復(fù)查情況進行檢查。

　　2、各地分公司物流部門視實際情況，隨時指派人員對庫存商品實物進行抽點，與手工臺帳進行核對；財務(wù)部門視實際情況，不定期進行抽查，對庫存商品實物與電腦帳賬面數(shù)進行核對并確認；

　　3、各地分公司物流部門應(yīng)檢查單據(jù)交接簽收制度的執(zhí)行情況，進行抽查，倉庫保管員與電腦臺帳之間單據(jù)交接必須有交接手續(xù)，以明確相關(guān)責(zé)任。

　　4、各地分公司物流部門應(yīng)檢查衛(wèi)生情況、消防安全情況、商品養(yǎng)護情況、安全執(zhí)行情況（盡力執(zhí)行二人二把鑰匙的倉庫管理制度）。

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